Le 3ème pilier ou assurance vie en Suisse : Guide complet pour préparer votre retraite et optimiser vos impôts
Vous travaillez dur pour maintenir votre niveau de vie aujourd’hui. Mais avez-vous une stratégie claire pour le conserver demain, une fois à la retraite ?
Savez-vous que les prévoyances obligatoires (1er et 2ème piliers) ne vous garantiront, dans le meilleur des cas, que 40% à 60% de votre dernier revenu ? Un écart colossal qui met en péril votre confort futur.
La solution pour combler ce manque et prendre votre avenir en main s’appelle le 3ème pilier.
Chez Compasuisse, nous accompagnons chaque jour des résidents suisses dans la mise en place de cette stratégie indispensable. Ce guide complet vous explique, simplement et sans jargon, tout ce que vous devez savoir pour faire du 3ème pilier le meilleur allié de votre avenir financier.
Sommaire
Qu’est-ce que le troisième pilier ?
Avant de tout vous dire sur le 3ème pilier, il faut bien que vous comprenniez le système de prévoyance suisse. Il repose sur trois piliers :
- Le 1er pilier (AVS/AI) : C’est la prévoyance étatique obligatoire, qui vise à couvrir les besoins vitaux.
- Le 2ème pilier (LPP) : La prévoyance professionnelle, obligatoire pour les salariés au-delà d’un certain revenu, qui complète le 1er pilier.
- Le 3ème pilier : La prévoyance individuelle et facultative. C’est votre levier personnel pour construire la retraite que vous méritez, combler les lacunes des deux premiers piliers et bénéficier d’avantages significatifs dès aujourd’hui.
Contrairement au 2ème pilier, qui est géré via votre employeur, le 3ème pilier est une démarche 100% personnelle et volontaire. C’est vous qui décidez de le mettre en place, pour vous.
Pourquoi le 3ème pilier est-il indispensable ?
Se reposer uniquement sur les 1er et 2ème piliers est le chemin le plus court vers une déception financière à la retraite. L’écart entre votre dernier salaire et vos rentes peut atteindre 60%, vous forçant à revoir drastiquement votre niveau de vie.
Le 3ème pilier n’est donc pas un « plus ». C’est un outil fondamental pour :
- Maintenir votre niveau de vie : Assurez-vous d’avoir les moyens de vos projets, voyages et loisirs une fois votre vie professionnelle terminée.
- Protéger vos proches : Grâce à la couverture en cas de décès ou d’invalidité, vous mettez votre famille à l’abri des aléas de la vie.
- Réduire vos impôts chaque année : C’est le seul outil d’épargne qui vous permet de déduire vos versements de votre revenu imposable, générant des économies substantielles.
- Financer un projet immobilier : Le capital de votre 3ème pilier peut servir d’apport pour l’achat de votre résidence principale
Une question que nous posons souvent à nos clients : « Comptez-vous quitter la Suisse à la retraite ? » Si la réponse est non, le 3ème pilier devient une évidence stratégique pour assurer votre avenir sur le sol helvétique.
Comment fonctionne le 3ème pilier ?
Le principe est simple : vous effectuez des versements réguliers (souvent mensuels) sur un contrat. Ce capital est investi pour générer un rendement, tout en étant protégé. Il existe deux grandes formes de 3ème pilier, conçues pour des objectifs différents : le pilier 3a et le pilier 3b.
Vous trouverez les principales différences entre ces deux produits ci-dessous. Mais si vous souhaitez davantage d’informations sur le sujet, consultez notre guide dédié aux différences entre 3ème pilier A et B et comment choisir.
Le pilier 3a (prévoyance liée) : L’outil d’épargne et de défiscalisation
C’est la forme la plus connue et la plus avantageuse fiscalement. Le « a » signifie « lié », car votre capital est bloqué jusqu’à la retraite pour garantir son objectif de prévoyance.
Avantages clés
- Déduction fiscale maximale : Chaque franc versé (jusqu’à un plafond annuel) est déduit de votre revenu imposable. Pour un salarié, cela peut représenter jusqu’à 7’056 CHF par an (montant 2024), soit une économie d’impôts pouvant atteindre plus de 2’000 CHF chaque année.
- Couverture de risques : Un contrat 3a assurance inclut une protection essentielle en cas de décès ou d’incapacité de gain. Votre épargne est sécurisée et vos proches sont protégés.
- Un capital pour vos projets : À la retraite, vous touchez un capital conséquent pour compléter vos rentes.
Conditions de retrait
Le capital est « lié » mais pas inaccessible. Vous pouvez le retirer de manière anticipée dans des cas précis :
- Pour l’achat de votre résidence principale.
- Si vous vous lancez dans une activité indépendante.
- Si vous quittez la Suisse de manière définitive.
Au moment du retrait, ce capital est taxé à un taux préférentiel, bien inférieur à l’impôt sur le revenu que vous avez économisé au fil des ans.
Le Pilier 3b (prévoyance libre) : La solution flexible
Le pilier 3b est qualifié de « libre » car il offre une souplesse totale. C’est un contrat d’épargne et d’assurance-vie non contraint par les règles fiscales strictes du 3a.
Avantages clés
- Flexibilité totale : Vous pouvez retirer votre capital quand vous le souhaitez, sans justification, même avant l’échéance du contrat.
- Pas de plafond de versement : Vous pouvez y verser les montants que vous désirez.
- Fiscalité nulle au retrait : Le capital que vous retirez n’est pas imposé.
- Bénéficiaires au choix : Vous pouvez désigner librement qui recevra le capital en cas de décès.
En contrepartie, les versements sur un 3b ne sont généralement pas déductibles de vos impôts (sauf dans de rares cas comme pour les cantons de Genève et Fribourg, sous conditions).
Le choix entre 3a et 3b, ou la combinaison des deux, dépend de vos objectifs : défiscalisation maximale, flexibilité, préparation d’un projet… Une analyse de votre situation est la clé.
Qui peut souscrire à un 3ème pilier ?
L’éligibilité est simple :
- Pour un Pilier 3a : Toute personne majeure, résidant en Suisse et exerçant une activité lucrative (salariée ou indépendante) soumise à l’AVS.
- Pour un Pilier 3b : Toute personne majeure résidant en Suisse, qu’elle ait une activité professionnelle ou non. Il est même possible pour des parents d’en ouvrir un pour leurs enfants.
Comment ouvrir un 3ème pilier ?
En vous tournant vers les deux sortes d’organisme de placement qui proposent ce produit : les banques et les assurances. Mais attention, il y a des différences fondamentales entre les deux. Pour tout savoir et faire un choix éclairé, consultez notre guide comparatif sur le 3ème pilier assurance ou bancaire.
Attendre, c’est perdre deux fois : vous perdez des années de rendement potentiel sur votre capital et vous perdez des milliers de francs d’économies d’impôts.
Le 3ème pilier n’est pas une simple ligne sur un relevé bancaire. C’est la matérialisation de votre tranquillité d’esprit future. C’est la garantie de pouvoir dire « oui » à vos projets de retraite.
Prêt à faire le premier pas ?
L’équipe d’experts de Compasuisse est à votre disposition pour réaliser une analyse gratuite et sans engagement de votre situation. Nous vous aiderons à définir la stratégie 3ème pilier la plus performante pour vous et à la mettre en place simplement.